Содержание
Порядок действий
Пошагово порядок действий в данном случае будет выглядеть так:
- Заемщик заключает контракт с новым банком, где указывается цель «рефинансирование ипотеки».
- Далее нужно подготовить все необходимые документы.
- Заполняется декларация 3-НДФЛ и оформляется заявление.
- После заемщик обращается в налоговую инспекцию либо бухгалтерию по месту трудоустройства.
Как уже говорилось, документы проверяются в течение трех месяцев.
Возмещение процентов по ипотеке при рефинансировании
Где взять ракаВключается ли в медицинский стаж отпуск по уходу за ребенкомВ каком возрасте уходят на пенсию многодетные мамыТабель по 12 часовСколько платить за капремонт в московской областиОоу щелковского района сроки охоты на пернатых
Инфо
Важно! Сумма налогового вычета на стоимость приобретаемого жилого имущества может быть заявлена за любое время после выдачи документа о праве владения жильем.
Выдержка из статьи 220 НК РФ
Важно! 260 000 рублей составляет 13% от допустимой цифры в 2 000 000 рублей.
Эта сумма может выплачиваться на протяжении одного или нескольких лет с перерывами в возмещении. Это зависит от среднего заработка гражданина, а точнее от размера подоходного налога, которой должен каждый год поступать в государственный бюджет.
Важно! Только тот размер НДФЛ, уплаченный в течение 1 года, может быть возвращен при оформлении документа на возврат средств.
Возвращается лишь та сумма, которая была выплачена гражданином в качестве НДФЛ в течение года
В качестве примера.
Петров А.А.
приобрел жилье за 2,5 млн.
Возмещение ндфл с процентов по ипотеке при рефинансировании
Тем не менее, бывает, что человек, перекредитовавший свою ипотеку, теряет право на вычет в части процентов по кредиту – налоговая ему отказывает в предоставлении вычета на проценты, выплачиваемые по новому кредиту. И это притом, что в п.1 ст.220 Налогового кодекса говорится, что налоговый вычет распространяется на «погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты…».
Главное – формулировки в договоре
Чтобы не потерять право на налоговый вычет на проценты по новому кредиту заёмщику необходимо проследить, чтобы в новом кредитном договоре (по кредиту, взятому для рефинансирования старого займа) было чётко прописано, что кредит берётся для погашения ранее взятого ипотечного кредита.
По ипотеке получится вернуть только 13% от 300 000 р., а именно 39 тыс. руб.
Процедура получения вычета на уплаченный процент по ипотечному кредиту на приобретение имущества также был изменен в 2014 году. До этого возврат на проценты полагался только на жилую площадь, заявленной в налоговом вычете на покупку либо строительство жилья.
Важно! То есть не получали имущественный вычет на приобретение имущества.
Гражданин также имеет право на получение ипотечного имущественного вычета
С 2014 г.
вычет на проценты не прикрепляется к приобретаемому имуществу. Т.е. теперь можно возвратить средства с покупки одной недвижимости, а с ипотеки – с другой.
Помимо предполагаемой свободы, было установлено ограничение на максимально допустимый возврат денежных средств.
Возврат процентов по ипотеке при рефинансировании ипотеки
Внимание
При этом переход к другому банку связан с большим количеством бумаг, которые необходимо предъявить в налоговую службу: к первому кредитному договору прибавится второй.
Важно! Это нужно для возможности отследить смену растрат.
Как не утратить право на вычет при рефинансировании?
Стоит подробно рассмотреть моменты, при которых право на налоговый вычет по процентам не сохраняется. Государственная налоговая инспекция утвердила, что количество перекредитований имеет ограничения.
Можно повторять эту процедуру много раз, если в этом есть смысл и выгода, и получать возврат налога с дохода на процент по кредиту.
Но получить новый кредит можно, лишь погасив первичный займ. Такая связь должна подтверждаться соответствующим документом.
Т.е.
Возврат процентов по ипотеке при рефинансировании
Однако, несложно посчитать, что выгода от снижения ставки практически во всех случаях перекроет размер потери на налоговом вычете. Например некий заёмщик взял в 2013 году кредит под 12%.
Важно
На сегодняшний день непогашенный остаток по его кредиту составляет 5 млн руб., а оставшийся срок платежа – 10 лет. В виде процентов за эти 10 лет он заплатит 3,61 млн руб.
но вернёт себе в виде вычета 0,47 млн.То есть за указанные годы переплата по кредиту составит 3,14 млн руб.
Если наш заёмщик перекредитует сегодня свою ипотеку под 10% (без изменения срока кредита), то за те же оставшиеся 10 лет он в виде процентов заплатит 2,93 млн руб. В виде налогового вычета по процентам он получит 0,39 млн. Соответственно, при рефинансировании за указанные годы переплата по кредиту составит 2,54 млн руб.
Возврат процентов по ипотеке при рефинансировании аижк
А с помощью ипотечного калькулятора можно рассчитать, стоит ли в конкретной ситуации соглашаться на более низкую ставку от АИЖК, при условии отказа от налогового вычета на проценты.
Впрочем, есть надежда, что в скором времени налоговый вычет всё-таки распространят и на займы от АИЖК. Есть информация, что само Агентство принимает меры по внесению соответствующих поправок в Налоговый кодекс.
Что будет с неограниченным вычетом на проценты
Как уже говорилось, человек, купивший квартиру в ипотеку до 2014 года, может получить налоговый вычет на всю сумму процентов, заплаченных за весь период погашения жилищного кредита.
Возврат налога с процентов по ипотеке при рефинансировании
- Рефинансирование валютного займа в рублёвый по льготному курсу вместе со списанием части долга.
- Перекредитование целевого займа по ставке ниже двух третей ставки рефинансирования Центробанка.
- Частичное списание банком долга при реструктуризации ипотечного займа с государственной поддержкой.
- Частичное или полное прощение кредитного долга.
За списанные кредиты гражданину придется заплатить 13%-ный НДФЛ, даже если это не его долги, при этом, если потребитель сэкономил на процентах, то на его выгоду будет начислен налог по ставке 35%.
Что делать в сложившейся ситуации?
Во-первых, изучите свою платежную квитанцию: код, указанный на ней, поможет определиться, каким образом возникла материальная выгода:
- Цифры 2610 обозначают сэкономленные проценты при перекредитовании.
Возврат ндфл с процентов по ипотеке при рефинансировании
Цена жилья — 2 млн. 900 тыс. рублей. Кредит составил 2 млн. 200 тыс. руб., своих денег — 700 тыс. рублей. Срок кредита — десять лет, ставка 14%. Через два года Сергеев уже переплатил банку 580 356 руб.
В феврале 2018 года потребитель обратился в ИФНС и получил полностью «квартирный» вычет (260 000 рублей), вместе с этим реализовав права на процентные выплаты (к этому времени В.И. Сергеев выплатил банку уже около 600 000 рублей процентов).
Россиянин смог вернуть с них 78 тыс. рублей. В будущие годы он имеет возможность заявить еще 2 млн. 400 тыс. процентных выплат.
Если, рефинансировав займ, гражданин уже начал реализацию своего права на «процентный» вычет, то расчет со вторым банком-кредитором будет произведен только после окончательного расчета с первым заимодателем.
Государственная субсидия позволяет несколько снизить финансовое бремя и сделать покупку собственного жилья более доступной. Есть возможность вернуть деньги, потраченные на первый взнос или вносить с помощью этих средств ежемесячные взносы по кредиту.
Однако есть ограничение – максимальная сумма базы для вычета (стоимость жилья), составляет 2 млн. рублей. Таким образом, можно получить не более 260 тыс. рублей (13% от стоимости жилья).
Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки (имущественный вычет и вычет по процентам)
Итак, можно ли сохранить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки? Можно, возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки остается, и после смены банка-кредитора вы по-прежнему можете оформлять документы на вычет.
Также вы можете вернуть вычет по процентам.